Während alle öffentlichen Bediensteten den dreibeinigen Stuhl der staatlichen Pensionierung im Auge behalten sollten, ist die Hauptquelle der Ruhestandsfinanzierung für die meisten öffentlichen Bediensteten die Annuität, die von ihren Ruhestandsystemen zur Verfügung gestellt wird .
Die Berechnung der Rentenzahlung wirkt sich stark aus, wenn ein Arbeitnehmer sich leisten kann, in Rente zu gehen, und welche Art von Lebensstil dieser Mitarbeiter im Ruhestand leben wird.
Nur wenige Menschen können es sich leisten, in Rente zu gehen, wenn sie ihre Ruhestandsberechtigung haben . Dies bedeutet, dass die Mitarbeiter in der Regel über ihre Ruhestandsberechtigung hinaus arbeiten und ihre tatsächlichen Ruhestandsdaten auf der Höhe ihrer monatlichen Rentenzahlungen basieren.
Zwei Variablen und eine Konstante
In den meisten staatlichen Rentensystemen bestimmen zwei Variablen, wie hoch die Rente eines Mitarbeiters sein wird: das Gehalt des Mitarbeiters und die Dienstjahre des Mitarbeiters. Während das Alter bei der Bestimmung der Rentenfähigkeit eine Rolle spielt, wird es selten bei der Bestimmung der Rentenzahlungen verwendet.
Rentensysteme benötigen eine Gehaltsnummer, um sie in ihre Formeln für die Bestimmung der Altersrente der Mitarbeiter einzubeziehen. Sie verwenden das Gehalt, das ein Arbeitnehmer in seinen wenigen Jahren mit dem höchsten Einkommen verdient. Die meisten Systeme verwenden in dieser Berechnung zwischen drei und fünf Jahren.
Sie berechnen die Gehälter, um die einzige Gehaltsnummer zu erhalten.
Zum Beispiel berechnet ein Rentensystem das Gehalt eines Mitarbeiters für die drei höchsten Verdienstjahre des Mitarbeiters. Ein Mitarbeiter verdient $ 61.000, $ 62.000 und $ 66.000 in seinen drei Jahren mit dem höchsten Einkommen. Diese drei Zahlen werden gemittelt, um das Gehalt des Arbeitnehmers in Bezug auf eine Altersrente zu bestimmen.
Für die Berechnung der Altersrente dieses Mitarbeiters beträgt das Gehalt des Mitarbeiters $ 63.000:
($ 61.000 + $ 62.000 + $ 66.000) / 3 = $ 63.000
Die Dienstjahre sind einfacher zu bestimmen als die einzelne Gehaltsnummer. Diese Zahl ist einfach die Zeit, die ein Arbeitnehmer in das Rentensystem einzahlt. Für jede Lohnperiode, die ein Arbeitnehmer in das Rentensystem einzahlt, wird das Arbeitnehmer-Leistungsguthaben in Höhe der Zeit in der Entgeltperiode verdient.
Es gibt einen weiteren Faktor in der Berechnung der Rentenzahlung. Es handelt sich um einen Prozentsatz, der im Wesentlichen angibt, wie viel von dem berechneten Gehaltsbetrag in der Jahresrente für jedes Dienstjahr erscheint. Das ist eine lange und vielleicht verwirrende Erklärung, aber in einem Beispiel macht es Sinn.
Wenn wir das 63.000-Dollar-Gehalt in unserem obigen Beispiel verwenden, nehmen wir an, dass der Angestellte 30 Jahre im Rentensystem arbeitet. Lassen Sie uns auch sagen, dass für jedes Jahr des Dienstes und Angestellten 2,0% der Gehaltszahl erhalten. Hier ist die Berechnung als mathematische Formel ausgedrückt:
Gehalt X Jahre X Prozentsatz = Annuität
Hier ist unser Beispiel für die Formel:
$ 63,000 X 30 X 2,0% = $ 37,800
Dieser Mitarbeiter war es gewohnt, rund 63.000 Dollar pro Jahr zu verdienen, aber jetzt bekommt dieser Angestellte ein Regierungseinkommen deutlich weniger.
Die $ 37.800 werden in monatlichen Raten von $ 3.150 bezahlt. Hoffentlich hat der Arbeitnehmer genug Altersvorsorge und Sozialversicherungseinnahmen, um die Kürzung zu kompensieren.
Nun, lassen Sie uns sagen, dass derselbe Angestellte 40 Jahre arbeitet, anstatt nach 30 zurückzugehen. Hier ist die neue Berechnung:
$ 63,000 X 40 X 2,0% = $ 50,400
Durch die Verzögerung der Pensionierung für 10 Jahre erhöht der Arbeitnehmer in diesem Beispiel sein Ruhestandseinkommen um 12.600 US-Dollar pro Jahr. Dies entspricht einem zusätzlichen $ 1.050 pro Monat; Der Arbeitnehmer trägt jedoch 10 Jahre lang Geld in das Rentensystem ein, während er für diese 10 Jahre keine Leibrente zahlt.
COLAs
Altersrenten sind feste Einkommensströme. Abgesehen von außergewöhnlichen Umständen ist der Rentenbetrag, auf den ein Arbeitnehmer bei Renteneintritt Anspruch hat, die Rente, die der Arbeitnehmer auf Lebenszeit behält. Renten können mit Anpassungen der Lebenshaltungskosten steigen.
Rentensysteme gewähren COLAs auf eine von zwei Arten. Der erste Weg besteht darin, dass das System automatische COLAs basierend auf objektiven Daten wie dem Verbraucherpreisindex für ein vorbestimmtes Datum zuweist. Die andere Möglichkeit besteht darin, dass der Vorstand des Rentensystems oder die Aufsicht über den Gesetzgeber eine COLA durch Abstimmung bewilligt. Wenn COLAs der Politik unterliegen, basieren die Vorschläge in der Regel auf objektiven Daten, können jedoch im Rahmen des Gesetzgebungsverfahrens geändert werden.